（平安二号？百日攻坚）信托公司廉洁风险防控保障机制
2023-11-09 05:00:44 来源: 财经新闻网
财经新闻网消息：
信托公司诚信风险防控保障机制
为确保上述诚信风险防控工作流程和方法能够有效、有机地融入信托公司的决策和监督机制，确保“两个责任”在各流程中得到有效落实针对诚信风险防控环节，提出信托公司诚信风险防控工作流程和方法。 控制保障体系、工作评价和考核办法。
（一）信托公司诚信风险防控保障体系
为将反腐倡廉要求有效融入信托公司管理，嵌入流程、落实到重要岗位，为廉洁风险防控体系提供有力支撑，四重保障体系包括组织、责任、文化和技术等方面已经构建完毕（见图9 -12）。
一、组织保障
（一）健全组织领导体系。 信托公司党组（党委）切实履行主体责任，加强对诚信风险防控的组织领导，构建党组（党委）统一领导、党政齐抓共管、组织领导、由纪委（纪检监察机构）统筹协调，各部门全面参与的领导体制。 研究制定公司层面工作意见，定期研究党风廉政建设和反腐败工作，探索建立和滚动修订廉洁风险防控制度，建立健全定期咨询、信息沟通、工作联系等体制机制。
（二）创新体制机制。 明确“专业部门内部评估、信托公司自评估、监管抽查”保障机制。 在专业部门层面，定期开展诚信风险防控工作自查和检查，发现缺陷及时改进，并向公司领导汇报； 公司监管层面定期对信托公司诚信风险防控工作进行检查和评估。
（三）理顺部门职责。 通过体制机制调整，强化重要决策和监督管理部门职责，落实“三重一”决策制度、领导干部廉洁和流程若干规定以经营管理活动中的权力运行为主线，形成“组织领导指导、纪检监察”“督促部门落实”的工作机制，特别是加强权力集中的部门和岗位的轮换监督制度，资金密集、资源丰富、资产集中，通过“监督再督促、检查再检查”，督促负责人、负责人、监察人有效履行职责。
2、责任保证
（一）将诚信风险防控纳入考核机制。 将重大诚信风险防控纳入企业领导人员考核机制，特别是加强对信托公司“一把手”的监管； 将诚信风险防控纳入部门工作考核和员工绩效考核，并采用分层分类、自上而下的管理考核与自下而上的识别与控制相结合的方式进行自动化管理。 上级诚信风险防控管理机构定期、不定期对下级诚信风险防控管理机构进行评价、考核和检查。
（二）保证监督机构的独立性。 担保监管机构仅对赋予其监管权的组织负责，独立行使监管权，包括组织机构的独立性、监管和履职的独立性、绩效考核的独立性等。 建议监管部门的考核评价与专业部门的评价保持平行，不要直接受到其他专业部门评价的影响。
（三）强化监督责任。 分析研讨廉洁风险防控体系运行中的难点，建立健全预防和惩治腐败的惩戒机制，严肃查处因廉洁风险点防控不到位而引发的违规违纪行为以及措施落实不到位。 完善境外监事会、审计机构、纪检监察机构在监管工作中的过失责任追究。 对公司重大违法违纪违规行为应发现而不发现、敷衍不追究、隐瞒不报告、不查处的，对相关人员严肃追究责任。玩忽职守、玩忽职守。 责任。
3、文化保障
（一）推动将诚信风险防控内容纳入廉洁金融文化体系。 总结提炼廉洁金融文化理念，打造信托公司廉洁品牌，讲好信托公司廉洁故事，营造浓厚的廉洁文化氛围。 只有将诚信文化有机融入信托公司的中心工作，建设信托公司文化，才能保证诚信风险防控工作的顺利开展，使诚信风险防控成为信托公司诚信建设的有机组成部分。文化、价值观、核心竞争力，确保企业稳健发展。 本研究在全面排查信托行业诚信风险和隐患的基础上，形成了“诚信金融文化倡议”，呼吁共同抵制行业潜规则和微观腐败，推动信托公司培育诚信金融文化。积极健康的企业文化，营造风清气正的氛围。 良好的行业生态（详见附件9-2）。
（二）开展岗位诚信风险意识和风险沟通反馈。 诚信风险意识与岗位职责密不可分。 针对不同岗位可能出现的各种情况，用好就业诚信承诺制度，鼓励信托从业人员在充分研究典型案例的基础上，制定诚信责任书、制定岗位诚信职业行为。 指引，从岗位出发，提高抵御和应对各种问题的能力，引导他们自觉组织监督、群众监督。
（三）建立容错纠错机制。 推动执纪问责与容错纠错相结合，坚持严管与厚道相结合，完善容错纠错制度支撑，确保容错纠错有章可循，实现澄清与纠错相结合。干部保障制度、干部选拔任用制度，充分保障制度与其他制度机制的匹配，通过机制中的人文关怀精神，达到影响、激励人的目的，配合其他廉洁风险防范和调控手段，鼓励广大信托从业者特别是一线从业者迸发创业精神。 热情和活力。
4.技术支持
（一）建立信息共享机制。 深化各监督主体间融合，推动责任共建、人员共享、信息共享、成果共享，探索成立“大监督”工作组或监督工作协调小组，推进组织民主监督、审计监督整合金融、法律、员工等各类监管资源，加强工作联动和协作，完善日常监管、专项监管和责任追究工作机制，实现决策和决策中诚信风险防控工作更加协同高效。部署、整合资源和力量、运用措施和手段。
（二）强化过程控制。 建立问题发现和转移跟踪整改机制。 协同督察平台将总结问题，加大督察力度，推动整改工作落实。 督查整改情况将作为各单位党风廉政建设责任制考核、领导班子和干部政绩考核。 评估和评价的重要参考。
（三）推进重要诚信风险在线监测和实时预警系统建设。 探索建立与诚信风险防控流程相对应的信息系统，特别是风险预警和防范信息管理平台，从流程和系统上实现诚信风险的自动监控和处理； 同时，建立诚信档案、诚信教育、诚信责任考核等一系列功能整合平台，推动信托行业党风廉政建设工作迈上新台阶。
（二）信托公司诚信风险防控工作评价
诚信风险防控工作评价，是对诚信风险防控机制建设和运行情况进行评价，发现控制设计和执行中的缺陷，改进诚信风险防控工作。 按照职责分工，主要包括专业部门内部评价、各级单位自评价、上级单位抽查三种形式。
一、诚信风险防控评价主要内容
（一）组织领导方面，主要考核信托公司组织诚信风险防控情况。 重点评估：根据信托公司诚信风险防控基本要求，组织开展风险评估，确定防控重点； 重要诚信风险控制点是否及时反映到信托公司诚信风险防控体系中，作为信托公司重点工作或全面部署风险与合规管理内容，落实三级防控责任领导班子成员、监督机构、重要岗位的设置以及监督、考核和问责的落实情况。
（二）目标完成情况，主要考核信托公司整体、关键部门、关键岗位诚信风险目标的设定、监控和完成情况。 重点考核各级廉洁风险防控总体目标，以及领导班子成员和关键岗位职责范围内廉洁风险防控具体目标； 诚信风险目标的动态修正和有效监控； 以及防控目标设定完成情况。
（三）措施落实方面，主要考核诚信风险预案制定、过程控制、预警处置等情况。 重点评估制定防控方案，重点业务、重要岗位防控手册编制及落实； 根据单位廉洁风险防控体系明确的方法，实施廉洁过程控制； 预警指标设置、预警责任落实和运用；通过信息技术手段实施风险预警； 预警处理。
（四）流程执行方面，主要考核关键岗位廉洁风险防控基础流程执行情况。 重点评价风险信息收集和识别的正常性、风险等级设置的科学性、风险管理策略的可行性、风险信息报告的及时性和改进措施的落实情况。
（5）文化环境方面，主要考核全员风险意识提升、风险培训和诚信教育情况。 重点评价以“做事、廉洁”为核心理念，将诚信风险防控融入廉洁金融文化； 普及风险管理和诚信风险防控知识和方法。
2、诚信风险防控评价应遵循的原则
（一）突出政治导向。 在考核过程中，要始终保持鲜明的政治方向、政治观点、坚定的政治立场，以推动全面从严治党为目标。 廉洁风险防控落实不到位，还指党风廉政建设重大决策落实的弱化、淡化、软化，属于廉洁风险防控的内容。
（二）突出风险导向。 诚信风险评估以风险评估为基础，根据风险发生的可能性和影响，确定需要评估的关键领域、关键流程和重要岗位。 通过问题导向、问题导向，凸显诚信风险防控体系的针对性。
（三）突出一致性导向。 诚信风险防控工作评价范围、程序和方法应当一致或相似。 明确做好诚信风险防控是责无旁贷的责任。 不这样做就是玩忽职守。 不做好诚信风险防控工作，就是不称职。 确保评估过程的准确性和评估结果的可比性。
（四）突出长远导向。 诚信风险防控要系统性、本质性、持续性监管，既要关注防控效果，又要关注防控体系建设、防控责任落实、以及防控流程的正常运行情况，提出整改建议。 、落实责任追究等方式，推动防控体系不断完善。
3、诚信风险防控机制评价方法
对诚信风险防控机制建设的评价和机制运行的评价采用不同的评价方法。
在机制建设评价方面，主要采用询问、讨论、信息回顾等方法。 与被评价单位领导、相关部门负责人、主要业务人员座谈，了解相关工作进展情况。 重点询问管控执行者是否了解管控目的和管控方法、日常防控情况、如何沟通汇报等； 审核相关管理制度、风险防控手册以及诚信风险防控过程中收集的初始信息和控制记录。 重点审核风险矩阵文件及相关流程图，检查控制执行文件及相关痕迹，评估控制执行是否有效。
在机构运行评估方面，主要采用走查测试和控制测试等方法。 即选取关键流程作为随机检查样本，对整个业务流程的所有控制点进行检查，验证控制活动是否正确、各环节是否能按控制流程运行、是否存在控制设计缺陷。 检查过程中的控制点是否按照防控手册和控制矩阵的规定持续有效地落实。 您可以通过询问执行控制的人员、观察控制实施步骤、检查控制实施证据并重新执行控制操作来验证控制是否继续实施。
诚信风险防控评价完成后，应当形成评价报告，指出发现的问题并提出改进建议。 上级单位对下级单位的综合评价应当根据评价情况评估控制水平。
（三）信托公司诚信风险防控工作评价
本课题探讨建立与日常诚信风险管控流程相结合的评价机制，旨在推动诚信风险防控机制的建立和日常工作的落实。 廉洁风险防控工作考核方式主要有三类，即建立廉洁风险问责机制、开展党风廉政建设和反腐败工作评价、开展廉洁风险防控工作评价。
1、建立诚信风险问责机制
我们坚持，有权力就有责任，有责任的人必须承担责任，不负责任的人也必须承担责任。 信托行业是风险高度集中的特殊行业。 其风险管理和专业化管理特点十分明显。 员工必须严格按照监管要求合规从事各项经营活动，加强诚信风险防范。
（一）明确责任追究原则。 问责机制应当遵循以下原则：一是遵循客观、公正、合法合规的原则； 二是遵循分级监督原则，严格遵循员工管理权限和岗位职责，落实分级负责、层层监督、层层问责； 三是遵循尽责、免责、失职追究的原则，抓紧关键环节关键人员。
（二）突出问责三大特征。 问责把握突出三个特点：一是准确，重点关注监管机构和相关领导在追究相关责任人员时的定性是否准确、衡量和惩戒是否得当； 二是规范性，注重问责。三是及时性，问责发生后是否及时追究相关责任人员的责任。
（三）规范责任预案。 问责方案主要从事实是否清楚、定性是否准确、适用条款是否恰当、处理是否得当四个方面进行审查，并予以反馈，防止各部门误入歧途、犯错误。在问责过程中。 对于软现象，减少了问责的随意性和不规范性。
（四）把握责任尺度。 为将失信问题解决在萌芽状态，有效控制风险、减少损失，在问责标准上，自查过程中发现的违纪违法行为，危险后果轻微，在不低于的条件下，可以提出质疑。 “底线”标准。 责任; 通过检查、监督等发现违纪违法行为并启动问责的，对责任单位不得“减轻”； 纪检等部门发现违法违纪行为，或经反复查处重复违法行为，必须从严从重处理，并对领导人员进行严肃问责，打造“把责任解决在第一道防线”的方针。
2、开展党风廉政和反腐败工作评价
将诚信风险防控评价标准纳入党风廉政建设和反腐败工作考核评价，推动诚信风险防控工作落实，并将评价结果纳入信托公司绩效考核。
以表9-1为例，廉洁风险防控评价纳入“一岗双责”落实情况和监管工作开展情况两项指标。
3、开展诚信风险防控工作评价
开展诚信风险防控工作评价，并将评价结果纳入领导力评价体系，推动公司诚信风险防控机制建设。
表9-2为考核评价内容参考表。
（项目牵头单位：英大国际信托有限公司）
摘自：《2022年信托行业专题研究报告》
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